Cada año, miles de autónomos pagan de más en su declaración por un motivo muy simple: no saben que estos 7 gastos son deducibles. No hace falta ser un experto fiscal para aprovecharlos — solo saber que existen y guardar el papel correcto.
!! Al final del artículo tienes un simulador para descubrir lo que podrías deducir en 15 segundos ¡¡
1. Tu casa también trabaja: suministros al 30%
¿Trabajas desde casa? Puedes deducir el 30% de la parte proporcional de luz, agua, gas e internet. Con un despacho del 12,5% de tu vivienda y 2.000 €/año en suministros, son 75 € que hoy probablemente no estás pidiendo.
2. Tu seguro médico (y el de tu familia)
Hasta 500 € por persona al año — tú, tu pareja y tus hijos menores de 25 años. Con tres pólizas de 480 €, son 1.440 € deducibles de golpe.
3. Las dietas: la deducción con más letra pequeña
| España | Extranjero | |
|---|---|---|
| Sin pernocta | 26,67 €/día | 48,08 €/día |
| Con pernocta | 53,34 €/día | 91,35 €/día |
Tres condiciones innegociables: pago con tarjeta (nunca efectivo), factura de hostelería (nunca ticket de super), y fuera de tu municipio habitual. Falla una y Hacienda la rechaza.
4. Reparar, sí. Mejorar, no (al menos no de golpe)
Arreglar tu equipo o herramienta de trabajo: deducible al 100%. Ampliarlo o mejorarlo: se amortiza en varios años, no se deduce entero. La diferencia entre uno y otro puede costarte un disgusto en una revisión.
5. Colegios profesionales y asociaciones del sector
Una cuota anual que casi nadie relaciona con «gasto deducible», pero lo es al 100%. Si tu actividad exige o recomienda colegiación, revisa si la estás incluyendo.
6. Gestor, abogado, notario: el profesional que te ayuda, también reduce tu factura fiscal
Cada factura de un servicio profesional vinculado a tu actividad es deducible al 100%. Sin factura, no hay deducción — por eso conviene exigirla siempre, sin excepción.
7. Comisiones bancarias y tributos de la actividad
Pequeñas por separado, relevantes sumadas a lo largo del año. Revisa tu extracto de cuenta profesional: seguramente hay más de las que crees.
Lo que nunca debes hacer
- Deducir sin factura completa (un ticket no sirve para el IRPF)
- Pagar dietas en efectivo esperando deducirlas
- Mezclar gasto personal y profesional sin aplicar la proporción correcta
Antes de irte: ¿cuánto te estás dejando sin deducir?
Prueba el simulador de abajo con tus propias cifras.
¿Cuánto te estás dejando sin deducir?
Introduce tus cifras aproximadas y descubre el ahorro fiscal anual que podrías estar dejando pasar.
El tramo en el que tributa la última parte de tu beneficio. Si no lo sabes con exactitud, deja el 30% por defecto.
Se calcula automáticamente el 30% sobre el 15% de superficie afecta (estimación media).
Se aplica el límite de 500 €/persona automáticamente si lo superas.
Solo si cumples los 3 requisitos: tarjeta, factura de hostelería, fuera de tu municipio.
Suma aproximada del resto de gastos del artículo que ya aplicas o podrías aplicar.
Preguntas frecuentes sobre gastos deducibles para autónomos
¿Qué porcentaje de los suministros de casa puede deducirse un autónomo?
El 30% de la parte proporcional de luz, agua, gas e internet, aplicado sobre el porcentaje de la vivienda que hayas declarado como afecto a la actividad ante Hacienda.
¿Puedo deducir las dietas si pago en efectivo?
No. Para que una dieta sea deducible, el pago debe hacerse con tarjeta o transferencia. El pago en efectivo se rechaza automáticamente en una comprobación, sin excepciones.
¿Cuánto puedo deducir por el seguro médico privado?
Hasta 500 € anuales por persona (tú, tu cónyuge e hijos menores de 25 que convivan contigo), o 1.500 € si hay discapacidad reconocida. El límite se aplica de forma individual a cada persona asegurada.
¿Un ticket de compra sirve para deducir un gasto?
No para el IRPF. Necesitas una factura completa con tus datos fiscales. Un ticket simplificado solo tiene validez limitada a efectos de IVA en compras de hasta 400 €.
¿Puedo deducir la reparación de mi ordenador de trabajo?
Sí, al 100%, si está justificada con factura y vinculada a tu actividad. Si en cambio la reparación supone una mejora o ampliación del equipo, se considera inversión y se amortiza en varios años, no se deduce de golpe.
Aviso legal: Contenido informativo, no asesoramiento fiscal personalizado. Los límites y requisitos dependen de la normativa vigente y de tu caso concreto. Consulta con un asesor fiscal colegiado antes de aplicar cualquier deducción.